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企业所得税申报表A类如何填写公司的经营范围有一部分是免企业所得税

2012-10-09 22:34:512***
公司的经营范围有一部分是免企业所得税，一部分是不免税的，7-9月是第一次申报企业所得税，之前地税有申报，报表都有数，请问现在申报所得税，营业收入是7-9月的总收入，营业成本是7-9月份的成本加费用吗？因为这三个月的收入都是属于免税的，在申报表的第七行免税收入需要填上吗？如果填上了，第九行的实际利润总额就会亏损得越多了。这样应该怎样填呢？麻烦各位指教指教，最好是有数据举一下例，是新手呢，谢谢企业所得税申报表A类如何填写公司的经营范围有一部分是免企业所得税，一部分是不免税的，7-9月是第一次申报企业所得税，之前地税有申报，报表都有数，请问现在申报所得?

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  •   7-9月第一次申报企业所得税： （1）营业收入： 本期金额：填写7--9月份总收入金额。 累计金额：按本期金额填写。 （2）营业成本 本期金额：填写7--9月份主营业务成本和其他业务支出金额的合计数。不包括期间费用。 累计金额：按本期金额填写。
       （3）利润总额： 本期金额：按本年利润填写。即：7--9月份利润总额。 累计金额：按本期金额填写。 （4）免税收入： 本期金额：按7--9月份免税收入金额填写。 累计金额：按本期金额填写。 （5）实际利润额：按计算公式填写（4行+5行-6行-7行-8行）。
       注： 利润负数不交所得税。 所得税申报表上的营业收入、营业成本、利润总额之间没有勾稽关系。 =========================================== 2012-10-11 11:55 补充问题 1、营业收入全是免税收入，在免税收入那行填的数是跟营业收入的数一样吧？ 是的。
       2、如果这样填，实际利润额就会比利润总额大很多了，这样有问题吗？ 没有问题。 。
    2012-10-10 13:36:50
  • 表上不是有公式嘛！
    2012-10-10 13:17:42
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