百科知识

商业/理财

请问财务做帐问题？请问：有一笔帐本来应做在“应付福利费”的，误做

2006-02-14 13:07:55无***
请问：有一笔帐本来应做在“应付福利费”的，误做在了“管理费用--福利费”，这样到年底“管理费用--福利费”的数额不等于“管理费用--工资”的总额乘以14%了，现在年度结帐，年度报表都做好了，怎么办啊，要调整吗？怎么调整啊？请问财务做帐问题？请问：有一笔帐本来应做在“应付福利费”的，误做在了“管理费用--福利费”，这样到年底“管理费用--福利费”的数额不等于“管理费用--工资”的总?

最佳回答

  • 没有办法了，你只有调帐了。 1、借：应付福利费-xx项目 借：管理费-福利费（红数） 2、借：管理费用-结转费用 借：本年利润（红数） 3、借：本年利润 借：利润分配-未分配利润（红数） 调完了从编表吧！
    2006-02-15 16:37:15
  • 不知道是“应付福利费”借方还是贷方误记？通过“未分配利润”科目（对应科目“应付福利费”）做一下调整分录，再调整报表上相应项目就可以了，如果影响到所得税、盈余公积等，也应通过“未分配利润”科目（对应科目“应交税金”“盈余公积”等）调整。
    2006-02-15 09:28:35
    • 很赞哦！ (121)

    相关文章