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我国现行的企业现金管理制度是怎么样？现行的现金管理制度是怎么样的

2008-01-16 21:18:50我***
现行的现金管理制度是怎么样的，？范围有多大？对象是那些？内容有什么？ 都有那些文件可供参考？？？ 谢谢了先我国现行的企业现金管理制度是怎么样？现行的现金管理制度是怎么样的，？范围有多大？对象是那些？内容有什么？都有那些文件可供参考？？？谢谢了先：根据国务院颁发的《现?

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  •   根据国务院颁发的《现金管理暂行规定》的规定，现金的使用范围主要有以下几个方面： （1）职工工资、各种工资性津贴。 （2）个人的劳务报酬。包括如设计费、装潢费、安装费、制图费、化验费、测试费、法律服务费、技术服务费、代办服务费及其他劳务费用等。
       （3）支付给个人的各种奖金。包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。 （4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出。如退休金、抚恤金、学生助学金、职工生活困难补助费等。 （5）收购单位向个人收购农副产品和其他物资的价款。
      例 如，金银、工艺品、废旧物资等的价款。 （6）单位预借给出差人员必须随身携带的差旅费。 （7）结算起点以下的零星支出。按规定结算起点为1000元，超过结算起点的，应实行银行转账结算。 （8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
      例如，因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金的支出。对于这类支出，开户单位应向银行提出书面申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，开户银行审查批准后，予以支付现金。 凡不属于国家现金结算范围的支出，一律不准使用现金结算，而必须通过银行办理转账结算。
       。
    2008-01-17 17:10:17
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    2008-01-18 12:37:16
  •   我国现行的企业现金管理制度，可以根据自己的需要，结合国家关于现金管理的相关规定，由企业自行制定 给你个大的框架，细则自己再补充吧 为了加强公司现金管理，明确使用范围，结合公司实际、制定本制度。 1、财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度，公司有关财务制度办理现金、银行收支业务。
       2、公司业务收入现金、银行支票要即时存入银行所开设的帐户，不得座支现金。 3、公司经营业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用银行支票，有特殊情况经财务审核后，可支付现金。 4、库存现金不得超过三天的日常报销限额，超过限额的部分要及时存入银行。
       5、库存现金要做到日清月结，帐实相符，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金。 6、签发银行转帐支票要建立支票领用登记手续，及时清理注销。 7、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务，不 得签发空头支票。 8、现金、银行日记帐每月与总帐、银行对帐单核对，并编制银行存款余额调节表。
       9、本制度由公司财务部制定并负责解释。 10、本制度从批准之日起执行。 。
    2008-01-17 09:09:26
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