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增值税普通发票和专用发票什么情况下开？公司是一般纳税人，拥有增值

2009-09-21 21:35:31红***
公司是一般纳税人，拥有增值税普通和专用发票。 增值税普通发票不可以抵扣，专用发票可以抵扣。 我的问题： 1、公司销售商品，如果对方是小规模企业我们可以开增值税普通发票，但是没有抵扣联，公司的销项税额不是不可以抵扣了吗？！ 这种情况下怎么办？！ 2、公司的进、销项发票抵扣联已通过税局认证，等抵扣时，是否会提供相关资料让税局看。 　如果需要提供资料，会是哪些资料？ 谢谢各位！！！增值税普通发票和专用发票什么情况下开？公司是一般纳税人，拥有增值税普通和专用发票。增值税普通发票不可以抵扣，专用发票可以抵扣。我的问题：1、公司销售商品，如果对?

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  • 1、公司销售商品，如果对方是小规模企业我们可以开增值税普通发票，但是没有抵扣联，公司的销项税额不是不可以抵扣了吗？！ 这种情况下怎么办？！ 是的，小规模是不能抵扣的，只有一般人才可以抵扣。而且，一般人只能给小规模开具增值税普通发票，只有对方是一般人，才允许开增值税专用发票。 2、公司的进、销项发票抵扣联已通过税局认证，等抵扣时，是否会提供相关资料让税局看。 　如果需要提供资料，会是哪些资料？ 公司的进项抵扣联是自己认证，销项抵扣联是交给客户，让客户认证。等认证后，这些数据都在税务局系统里，企业也会有一个抵扣联清单，报税时看税务局要求，如果要求提供资料，也就是抵扣联清单。
    2009-09-22 15:00:13
  • 对方是小规模纳税人，他拿到发票是不可以抵扣的，就算增值税专用发票也不能，而对于你们单位来说，开专用发票和普通发票是一样的，都产生了销项税，你可以到开票系统里点“报税处理” 然后点“发票资料” ，看一下本月的专用发票、普通发票个发生了多少税，然后在拿进项票去税务局验证。一般税负达到1.5%就好了。
    2009-09-22 09:18:34
  • 1.对方-小规模企业如果拿到普通发票，是他不能抵扣。如果他拿到你们公司开据的专用发票他也不能抵扣，由于他们公司是小规模的性质决定的。销售这方面和你们抵扣不抵扣没关系。你们抵扣只和你们公司进货的发票是专用发票还是普通发票有关系。 2.各区和各区好像不太一样，不过还是建议认证完把认证清单打出来和发票的抵扣联放一起保存好。一般情况下，是不需要再另提供资料的。
    2009-09-21 21:49:09
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