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我是新接手这家厂子的，现在发现原材料总帐与明细帐严重不符，明细账?

2007-04-10 22:39:50素***
我是新接手这家厂子的，现在发现原材料总帐与明细帐严重不符，明细账比总账多100多万元，（他的明细帐与总帐是分别两人登记的，我前任的会计一直没检查过这个问题，这种情况也不是最近才发生的，还涉及到以前的年度了）这种情况该怎么办？如何把总帐与明细帐搞平？我是新接手这家厂子的，现在发现原材料总帐与明细帐严重不符，明细账比总账多100多万元，（他的明细帐与总帐是分别两人登记的，我前任的会计一直没检查过这个问题，这种?

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  • 总账与明细账本是起核对作用的。 现在只有调整账户了，以实际盘点的库存数量及市场价格为准来调整。
    2007-04-11 08:30:17
  • 最直接的就是通过实物盘点后根据当前市场价格先确认原材料的价值，然后还是要仔细核对帐目据此调账。
    2007-04-14 15:54:33
  • 总账与明细账不符，说明以前的账存在记账错误。 一般来说错误出在明细账，因为如果总账记错资产负债表就作不平。 你只有逐月向前查，找到总账和明细账相符的那个月，然后以那个月为基础，逐月核对后面月份的明细账，直到调整正确。 因为是账账不符，所以查账就行了。 至于实物与明细账不符，那是另外一个问题，要通过盘点后处理盘溢盘亏来解决。
    2007-04-11 13:16:36
  • 首先应该实际盘点呀，确认是总帐的问题还是明细帐的问题 如果明细帐与实际相符，则根据明细帐调整总帐，差异计入营业外支出 如果总帐没错则直接调整明细帐就行了，错的地方少的补记，多的用红字冲销呀
    2007-04-11 09:51:13
  • 这就得考耐心和恒心了你得先查你的科目汇总表后确认总帐登记无误然后查明细帐科目汇总表的登记如果涉及原来年度你得先看期初余额是否相符然后再根据相关问题调报表
    2007-04-11 08:48:08
  • 麻烦啊
    2007-04-10 22:43:42
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